La formule de la retraite de base
L'Assurance retraite calcule la pension ainsi (Service-public.fr) :
Salaire annuel moyen × taux × (trimestres au régime général / trimestres requis)
- Le salaire annuel moyen (SAM) est la moyenne de vos 25 meilleures années, chaque salaire étant limité au plafond de la Sécurité sociale et revalorisé.
- Le taux plein est de 50 %. Il baisse de 0,625 point par trimestre manquant (décote, au maximum 20 trimestres) si vous partez avant 67 ans sans la durée requise.
- Chaque trimestre travaillé au-delà de l'âge légal et de la durée requise augmente la pension de 1,25 % (surcote).
- La pension de base ne peut pas dépasser 50 % du plafond de la Sécurité sociale, soit 2 002,50 € brut par mois en 2026, hors surcote.
Âge légal et trimestres après la suspension de la réforme
La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 a suspendu le relèvement de l'âge légal pour les pensions prenant effet à partir du 1er septembre 2026 (Service-public.fr) :
| Né(e) | Âge légal | Trimestres pour le taux plein |
|---|---|---|
| 1958 à 1960 | 62 ans | 167 |
| janvier à août 1961 | 62 ans | 168 |
| septembre à décembre 1961 | 62 ans et 3 mois | 169 |
| 1962 | 62 ans et 6 mois | 169 |
| 1963 à mars 1965 | 62 ans et 9 mois | 170 |
| avril à décembre 1965 | 63 ans | 171 |
| 1966 | 63 ans et 3 mois | 172 |
| 1967 | 63 ans et 6 mois | 172 |
| 1968 | 63 ans et 9 mois | 172 |
| 1969 et après | 64 ans | 172 |
Quel que soit le nombre de trimestres, le taux plein est automatique à 67 ans.
La retraite complémentaire Agirc-Arrco
Chaque année, vos cotisations achètent des points : 6,20 % du salaire jusqu'au plafond et 17 % au-delà, divisés par le prix d'achat du point (20,1877 € en 2026). À la retraite, la pension annuelle est égale au nombre de points multiplié par la valeur du point, fixée à 1,4587 € à partir du 1er novembre 2026 (Agirc-Arrco). Si vous partez sans le taux plein, un coefficient de minoration s'applique, par exemple 0,92 pour 8 trimestres manquants.
Du brut au net
Sur la pension de base, on retient la CSG (0 %, 3,8 %, 6,6 % ou 8,3 % selon le revenu fiscal de référence), la CRDS de 0,5 % et la Casa de 0,3 % aux deux taux supérieurs (Service-public.fr). La retraite complémentaire supporte en plus une cotisation maladie de 1 % aux taux médian et normal.
Exemple
Né en juin 1975, départ à 64 ans avec 172 trimestres, SAM de 35 000 €, 4 500 points déjà acquis et 42 000 € de salaire annuel : retraite de base d'environ 1 458 € brut par mois et 6 177 points Agirc-Arrco, soit environ 751 € brut par mois. Total net : environ 2 001 € par mois (CSG à 8,3 %), en euros 2026.
Pour aller plus loin
Cette simulation est volontairement simplifiée : pas de carrière longue, de majorations pour enfants, de minimum contributif ni de régimes autres que le régime général. Votre relevé de carrière et le simulateur M@rel sont disponibles sur info-retraite.fr. Pour combler des trimestres manquants, lisez notre guide sur le rachat de trimestres.
Pas de conseil personnalisé. Les résultats sont des estimations indicatives établies selon les règles en vigueur en 2026. Pour une réponse officielle, adressez-vous à votre service des impôts, à l'Assurance retraite, à l'Agirc-Arrco ou à un conseiller.